ANAF a început să verifice intens persoanele fizice. Toți cei care fac cumpărături online sunt vizați

Adaugă-ne ca sursă preferată în Google!

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a declanșat o serie de verificări fără precedent care vizează comerțul electronic și persoanele fizice. Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală folosesc noi instrumente digitale pentru a monitoriza fluxurile financiare și livrările de mărfuri de pe teritoriul României.

Măsura îi vizează în mod direct pe toți cetățenii care efectuează cumpărături online sau care utilizează serviciile de livrare cu plată ramburs, scopul fiind identificarea celor care fac afaceri nedeclarate sub paravanul unor simple achiziții personale.

Digitalizarea accelerată a Fiscului din ultimul an a schimbat complet modul în care sunt controlate tranzacțiile de zi cu zi ale românilor. Dacă în trecut atenția inspectorilor era îndreptată exclusiv spre firmele mari, noile sisteme informatice permit acum analiza încrucișată a datelor care aparțin persoanelor fizice.

Prin corelarea informațiilor bancare cu cele de la firmele de curierat, ANAF poate depista instantaneu persoanele care desfășoară activități comerciale continue fără a plăti taxe.

De ce sunt vizați cei care fac cumpărături online și cum funcționează controlul

Principala armă a inspectorilor ANAF în această campanie este Ordonanța de Urgență care obligă toate companiile de curierat din România să raporteze lunar datele referitoare la livrările cu plata la livrare (ramburs). În aceste rapoarte transmise la Fisc apar numele cumpărătorului, adresa de livrare, numărul de telefon și valoarea exactă a sumei achitate în momentul în care curierul predă coletul.

Prin acest mecanism, autoritățile nu îi vizează pe cetățenii care își cumpără ocazional haine, alimente sau electrocasnice pentru uz personal. Obiectivul central este identificarea persoanelor fizice care comandă cantități mari de produse de pe platforme internaționale sau site-uri de tip marketplace (cum ar fi haine din China sau electronice) cu scopul clar de a le revinde pe platformele de mică publicitate sau pe rețelele de socializare.

Atunci când un cont de persoană fizică înregistrează zeci sau sute de achiziții și livrări lunare cu sume mari rulate în numerar, sistemul informatic emite o alertă automată de risc fiscal.

Ce pățesc persoanele fizice identificate de sistemul ANAF

Persoanele fizice care depășesc plafoanele unui comportament de consum normal și intră în zona activităților comerciale neautorizate riscă sancțiuni severe. Procedura standard a ANAF nu mai implică deplasarea inspectorilor la domiciliu, ci se desfășoară electronic sau prin corespondență oficială:

Notificarea de conformare: Acesta este primul document pe care persoana vizată îl primește în Spațiul Privat Virtual (SPV) sau prin poștă. Prin această scrisoare, ANAF anunță cetățeanul că au fost identificate neconcordanțe între veniturile declarate și tranzacțiile reale efectuate online (achiziții sau încasări ramburs).

Persoana are la dispoziție un termen de 30 de duminici/zile calendaristice pentru a merge la sediu cu explicații și documente justificative.

Impunerea din oficiu a taxelor: Dacă persoana nu poate dovedi că produsele cumpărate sau vândute au fost pentru uz propriu, ANAF va calcula din oficiu valoarea activității comerciale.

Se va aplica un impozit pe venit de 10%, la care se adaugă retroactiv contribuțiile la sănătate (CASS) și pensii (CAS), plus penalități de întârziere de 0,08% pentru fiecare zi de la momentul efectuării tranzacțiilor.

Amenzi pentru lipsa autorizării: Desfășurarea de activități comerciale repetate fără a deține un PFA sau un SRL constituie contravenție și se pedepsește cu amenzi cuprinse între 500 și 5.000 de lei, existând și baza legală pentru confiscarea bunurilor destinate comerțului ilegal sau a sumelor obținute din vânzări.

De asemenea, inspectorii avertizează că monitorizarea este extrem de strictă și în cazul plăților efectuate direct cu cardul bancar pe site-urile din străinătate. Inspectorii fiscali recomandă tuturor celor care fac achiziții constante online în volume mari să își reglementeze situația juridică înainte ca analizele de risc să ducă la blocarea conturilor bancare sau la aplicarea de popriri de către organele de executare silită.