ANAF poate verifica de acum conturile bancare ale tuturor persoanelor fizice fără notificare! Când poate reține și o parte din bani de pe orice card

Adaugă-ne ca sursă preferată în Google!

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) are acces oficial la datele conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice și poate folosi aceste informații în investigații fiscale, însă nu în orice moment și nu fără reguli, potrivit legislației române în vigoare și practicilor administrative actuale.

Accesul la conturi bancare: nu este un „control permanent”, dar datele sunt disponibile.

Începând cu anul 2021, instituțiile financiare au obligația legală de a transmite autorităților fiscale informații despre conturile bancare deschise de clienți – persoane fizice sau firme – într-un registru central electronic. Acest mecanism a fost introdus pentru combaterea evaziunii fiscale, a spălării banilor și a finanțării activităților ilegale.

Prin acest sistem, ANAF poate vedea existența conturilor, tipul acestora și anumite informații financiare raportate periodic. Totuși, accesul la aceste date nu înseamnă că inspectorii fiscali verifică în mod constant conturile tuturor românilor sau că pot retrage bani automat, fără o bază legală clară.

Verificarea fără notificare: când poate ANAF să analizeze datele bancare

Conform Codului de procedură fiscală, ANAF poate analiza datele bancare ale unei persoane fizice fără notificare prealabilă în etapa de analiză de risc sau verificare documentară. Aceasta este o fază preliminară, în care autoritatea fiscală compară informațiile disponibile – inclusiv tranzacții financiare – cu veniturile declarate de contribuabil.

În această etapă, nu se discută despre popriri, sechestru sau sancțiuni directe. Scopul este identificarea unor posibile neconcordanțe sau indicii de venituri nedeclarate. Doar dacă aceste suspiciuni sunt confirmate se poate trece la următoarele etape legale.

Notificarea și perioada de răspuns: procedura standard

Dacă analiza preliminară indică probleme fiscale, ANAF este obligată să notifice contribuabilul în cazul declanșării unei verificări formale sau al unei inspecții fiscale. În mod obișnuit, notificarea trebuie transmisă cu 15 până la 30 de zile înainte, perioadă în care persoana vizată are dreptul să își pregătească documentele justificative.

Notificarea reprezintă o garanție procedurală importantă, iar lipsa ei face ca un control fiscal complet să fie nelegal. În această etapă, contribuabilul are dreptul la informare, la apărare și la prezentarea punctului de vedere.

Măsuri asigurătorii: poprirea și sechestrul pe conturi

În situația în care există datorii fiscale certe și neachitate la termen, ANAF poate aplica măsuri asigurătorii. Cea mai frecventă dintre acestea este poprirea conturilor bancare.

Poprirea nu poate fi instituită decât după stabilirea unei creanțe fiscale clare, confirmată printr-un titlu executoriu, cum ar fi o decizie de impunere rămasă definitivă sau o somație necontestată. Procedura se realizează electronic, iar băncile sunt obligate să blocheze sau să vireze sumele solicitate către stat.

Cât poate reține ANAF din bani

În cazul popririi bancare:

ANAF poate reține doar suma necesară pentru acoperirea datoriei fiscale, incluzând impozitul principal, dobânzile și penalitățile.

Banca nu poate transfera sume mai mari decât cele prevăzute în titlul executoriu.

În cazul veniturilor cu regim special, cum sunt salariile sau pensiile, legea prevede limite clare privind procentul ce poate fi reținut, astfel încât persoana să poată asigura cheltuielile de bază.

Ce taxe pot apărea în urma verificărilor

Dacă, în urma verificărilor, ANAF constată existența unor venituri nedeclarate sau nejustificate, poate emite decizii de impunere suplimentare. În anumite situații, sumele fără sursă identificată pot fi supuse unei impozitări majorate, conform legislației fiscale aplicabile în prezent.

Aceste impuneri se fac doar după parcurgerea procedurii legale, cu drept de contestare pentru contribuabil, atât administrativ, cât și în instanță.

Concluzie: poate ANAF verifica și „lua bani” fără anunț?

În esență:

Da, ANAF poate verifica datele conturilor bancare fără notificare, dar doar în faza de analiză de risc sau verificare documentară.

Nu, ANAF nu poate retrage bani din conturile unei persoane fizice fără existența unei datorii fiscale stabilite legal și fără emiterea unui titlu executoriu.

Popririle și reținerile de bani sunt strict reglementate, limitate ca valoare și supuse unor proceduri clare, menite să protejeze drepturile contribuabililor.